Bouppteckningen ska vara registrerad hos Skatteverket. Skicka en vidimerad* kopia till oss med samtliga sidor i bouppteckningen. Om det enbart gjorts en dödsboanmälan skicka i så fall en vidimerad* kopia av dödsboanmälan (denna registreras inte hos Skatteverket).

* Vidimera betyder att någon skriver sin namnteckning, namnförtydligande och telefonnummer på kopian och genom det intygar att kopian stämmer med originalet.

Fyll i och underteckna blanketten ”Fördelning för utbetalning av arv”  Om det finns en arvskifteshandling, skicka med en underskriven och vidimerad* kopia av denna. Samtliga dödsbodelägare måste ha undertecknat originalet av arvskifteshandlingen innan vidimering.  Om en eller flera dödsbodelägare är omyndig eller företräds av förvaltare/god man måste en skriftlig arvskifteshandling upprättas och godkännas av överförmyndaren i den kommun där dödsbodelägaren bor.

Fördelningsblankett för utbetalning av arv (pdf)
* Vidimera betyder att någon skriver sin namnteckning, namnförtydligande och telefonnummer på kopian och genom det intygar att kopian stämmer med originalet.

Bra att känna till

• Alla mottagarkonton måste tillhöra dödsbodelägare. Skicka gärna med ett kontobevis för varje mottagarkonto i annan bank än Södra Dalarnas Sparbank, med information om kontonummer, vem som är kontohavare och vad det är för typ av konto. Kontobevis kan du få av den bank där kontot finns.
• Om en dödsbodelägare är under 18 år eller har en god man så behöver mottagarkontot vara överförmyndarspärrat.*
• Den som ska få fonder överförda till sig behöver ha ett fondkonto i Swedbank alternativt i en fristående sparbank. Finns inte det gör så här: Du som är kund i Södra Dalarnas Sparbank men inte har ett fondkonto kan enkelt öppna ett via internetbanken. Alternativt ringa till Kundcenter eller kontakta något av våra bankkontor. Är du inte kund i Södra Dalarnas Sparbank behöver du först bli det. Du kan bli kund online eller på ett av våra bankkontor. Mer information om hur du blir onlinekund finns på sodradalarnassparbank.se/blikund. Därefter kan du öppna ett fondkonto.
• Den som ska ta emot tillgångar inom ett Investeringssparkonto (ISK) behöver ha ett eget ISK i Södra Dalarnas Sparbank. Finns inte det se beskrivning om hur du i så fall gör under punkten om fondkonto ovan.
• Övriga tillgångsslag, kontomedel och värdepapper kan överföras till valfri bank/institut. Alternativt öppna ett mottagarkonto/depå hos Södra Dalarnas Sparbank.
• Vid försäljning av fonder, värdepapper och premieobligationer kan ev. kapitalvinst/förlust uppkomma som behöver deklareras. För rådgivning kontakta ditt bankkontor.
• Arvskiftesgruppen har inte möjlighet att öppna mottagarkonton i samband med arvskiften. Mottagarkonton i Södra Dalarnas Sparbank (bankkonto, fondkonto, investeringssparkonto/ISK och värdepappersdepå) för dödsbodelägare öppnas via ett bankkontor, kundcenter eller i internetbanken.

Blanketten ”Fördelning för utbetalning av arv” ska undertecknas av samtliga dödsbodelägare. Om en eller flera dödsbodelägare inte har möjlighet att skriva under blanketten så kan de lämna fullmakt till den som skriver under. Fullmakten ska skickas in i original.

Fullmakt dödsbo - arvskifte (pdf)

Om den som ger fullmakt är bosatt utomlands kan vi inte kontrollera fullmakten. Därför behöver fullmaktsgivaren lämna in originalfullmakten hos svensk ambassad eller svenskt konsulat i landet. Där görs då en ID-kontroll, originalfullmakten tas emot och ambassaden/konsulatet bevittnar fullmakten och intygar identiteten genom att stämpla fullmakten och vidimera* en kopia av identitetshandlingen. Originalet skickas sedan direkt därifrån, tillsammans med den vidimerade kopian av ID-handlingen,  till:

Södra Dalarnas Sparbank,
Box 204
776 28 Hedemora.

Utlandsboende arvingar får dessutom gärna skicka med ett kontobevis där IBAN & BIC framgår.

*Vidimera betyder att någon skriver sin namnteckning, namnförtydligande och telefonnummer på kopian och genom det intygar att kopian stämmer med originalet.

I de fall det finns ett lagakraftvunnet** testamente så ska en vidimerad* kopia skickas in. Det är viktigt att samtliga sidor är med.

**Testamentet ska vara lagakraftvunnet. Det betyder att testamentet ska ha godkänts skriftligen av samtliga arvingar enligt den registrerade bouppteckningen eller dödsboanmälan.
Det kan också ha delgivits*** arvinge genom överlämnande av vidimerad* kopia av testamentet. I så fall ska tiden för att överklaga testamentet (så kallad klandertalan) -vilket är 6 månader från den sista delgivningen av testamentet - ha gått ut utan att klandertalan väckts. Bevis (så kallat Klanderfrihetsbevis) om att ingen har överklagat testamentet (ingen klandertalan väckts) går att få från tingsrätten inom det område den avlidne bodde.

*Vidimera betyder att någon skriver sin namnteckning, namnförtydligande och telefonnummer på kopian och genom det intygar att kopian stämmer med originalet.

***Vanligtvis sker en delgivning av testamente genom att en vidimerad kopia av testamentet skickas till var och en av arvingarna. Respektive arvinge skriver därefter under den vidimerade kopian och intygar att hen har tagit del av testamentet. 
Om en arvinge inte skickar tillbaka en bekräftelse, ett sk delgivningsbevis, på att hen har tagit del av testamentet måste arvingen delges på annat sätt, t ex genom att en stämningsman överlämnar testamentet.

Om det finns konton i banker utomlands så behöver det skickas med ett kontobevis för varje konto. Det kan leda till kortare handläggningstid. 

Om du har valt att sälja aktier eller fonder i dödsboets namn

Försäljning av aktier och fonder resulterar i vinst eller eventuell förlust där eventuell reavinstskatt belastar dödsboet vid nästkommande deklaration.

Redovisning av den eventuella vinsten eller förlusten av försäljningen redovisas till Skatteverket via deras bilaga K4 i e-tjänsten. Vid frågor gällande redovisning av beskattningsunderlag får du vända dig till Skatteverket.

Fondbolagen som förvaltar fonderna, eller Swedbank lämnar kontrolluppgift om vinst eller förlust vid försäljning av fondandelar.

Om fondbolaget/banken saknar uppgift om anskaffningsvärde lämnar de endast uppgift om försäljningspriset, schablonintäkt och utdelning.

Försöker du ta reda på anskaffningsvärdet på dödsboets aktieinnehav?
 

Arvskiftesgruppen tillhandahåller inte den informationen, om du inte har uppgift om hur mycket anskaffningsvärdet var vid köptillfället och inte kan hitta relevant dokumentation så som köpnotor eller avräkningsnotor kan du använda dig av Schablonmetoden.

Schablonmetoden innebär att du får använda 20 procent av försäljningspriset som omkostnadsbelopp. Resterande del, det vill säga 80 procent av försäljningspriset, räknas som vinst och ska beskattas med 30 procents reavinstskatt.
Mer information finns hos Skatteverket.

Om det finns bankfack måste det avslutas på aktuellt kontor av samtliga dödsbodelägare gemensamt (enligt registrerad bouppteckning eller dödsboanmälan). De dödsbodelägare som inte är närvarande måste upprätta en fullmakt. Skriv ut, fyll i och ta med fullmakten och bouppteckningen till kontoret. Bankfacket måste vara tömt och avslutat innan du skickar in uppdrag om fördelning av arv till oss.

Fullmakt dödsbo (pdf)

Tänk på att bankfacket bör inventeras innan det töms och avslutas.

Besök ett bankkontor eller ring Kundcenter för att ta hand om dödsboets bolån innan du skickar in blanketter och andra dokument till Arvskiftesgruppen för utbetalning av arv.

Ett bolån kan antingen lösas, det vill säga hela resterande skulden betalas av, eller övertas av en eller flera dödsbodelägare. När du tar över ett bolån betyder det att du tar över betalningsansvaret för lånet.

Du skickar blanketter samt arvskifteshandling, bouppteckning och eventuella andra handlingar som testamente och fullmakter till:

Södra Dalarnas Sparbank,
Box 204
776 28 Hedemora.

Vi hanterar inkomna ärenden i tur och ordning. Har dödsboet fonder eller värdepapper som behöver säljas omgående kan du även besöka kontor för att lägga säljordern direkt.

Eventuella kompletteringar

Om det finns otydligheter i det som du har skickat in eller om dina handlingar av någon anledning behöver kompletteras kommer en av våra specialister att kontakta dig.

Bekräftelsebrev när arvet är fördelat/utbetalt

När arvet är fördelat till arvingarna skickar vi ett bekräftelsebrev att uppdraget är utfört till den som företräder dödsbodelägarna i samband med skiftet.